AHV 21 – das bedeutet die Reform

Ob Frauen ihre AHV-Rente mit 65 Jahren beziehen sollten oder ein Vorbezug von Vorteil ist, kann nicht pauschal beantwortet werden. Hier kommt es auf die individuelle finanzielle und steuerliche Situation an und wie hoch das für die AHV massgebende durchschnittliche Einkommen ausfällt. Eine Rolle spielt bei verheirateten Frauen auch, wann der Ehemann die AHV-Rente bezieht. Denn sobald beide die Rente erhalten, werden die beiden Renten auf die maximale Rentenhöhe für Ehepaare begrenzt und somit in den meisten Fällen gekürzt.

Die Vorlage AHV 21 beinhaltet auch diverse Anpassungen im Bereich der 2. Säule. Nebst dem erhöhten Referenzalter für Frauen, müssen Pensionskassen neu die Möglichkeit bieten, die Altersleistungen ab Alter 63 vorzubeziehen bzw. den Bezug bis zum Alter 70 aufzuschieben. Neu wird zudem gesetzlich geregelt, dass der Bezug der Altersleistungen in Kapitalform in höchstens drei Schritten zulässig ist. Zusätzlich hat der Bundesrat die Freizügigkeitsverordnung angepasst, damit der Bezug von Freizügigkeitsguthaben nur dann über das Referenzalter hinaus aufgeschoben werden kann, wenn die Erwerbstätigkeit weitergeführt wird (maximal bis Alter 70). Es findet damit eine Angleichung an die bisherige Regelung in der Säule 3a statt. Bis zum 31. Dezember 2029 ist ein Aufschub der Freizügigkeitsleistung weiterhin ohne Nachweis einer Erwerbstätigkeit möglich (Übergangsfrist).

Bei der Säule 3a bringt die Reform kaum Änderungen mit sich. Hat eine Person über 65 Jahren ein AHV-pflichtiges Erwerbseinkommen und ist noch keine 70 Jahre alt, kann sie nach wie vor in die Säule 3a einzahlen. Unser Tipp: Mit der von uns entwickelten digitalen Säule-3a-Lösung frankly behalten Sie jederzeit den Überblick über Ihre Vorsorge. Für weniger digital-affine Personen bieten wir auch klassische Lösungen an.

Exemplarisch zeigt nachfolgendes Rechenbeispiel die Funktionsweise von Rentenzuschlag und reduzierter Kürzung beim Rentenvorbezug: Eine Frau ist am 15. Juni 1964 geboren, sie ist unverheiratet und kinderlos. Ihr für die Berechnung der Altersrente massgebendes durchschnittliches Jahreseinkommen beträgt CHF 50'000.–. Sie erreicht das Referenzalter am 1. Juli 2029 mit Alter 65.

Rentenhöhe bei Bezug per Referenzalter 65

• CHF 2'120.– pro Monat ab 1. Juli 2029 lebenslang (CHF 1'960.– + CHF 160.– Zuschlag)

Rentenhöhe bei Vorbezug mit Alter 62

• CHF 1'771.– pro Monat ab 1. Juli 2026 bis 30. Juni 2029 (Teilrente mit reduziertem Kürzungssatz von 3 Prozent)
• CHF 1'905.– pro Monat ab 1. Juli 2029 lebenslang

Im Vergleich dieser beiden Varianten lässt sich berechnen, dass der Vorbezug bis circa zum Alter von 89 Jahren finanziell vorteilhafter ist gegenüber dem ordentlichen Bezug. Mit dem ESCAL-Rechner der Schweizerischen Ausgleichskasse können Interessierte online eine Schätzung der eigenen Rentenleistung vornehmen.

Auf der Seite des Bundesamts für Sozialversicherungen BSV finden Sie detaillierte Informationen zur Stabilisierung der AHV (AHV 21) sowie Rechner zu Referenzalter, Rentenzuschlag und Kürzungssätzen.